Friday 27 February 2015

Cheyney Group Review: Die Steuer-Smart-Moglichkeit zum Zeichnen von '529' Mittel


Wenn Sie ein Studiengebühren Gesetz kommt dieses Jahr und es bezahlen möchten alle mit Geld von einem 529 Sparkonto, Sie könnte sein verpassen einige wertvolle steuerliche Vorteile.

Amerikaner sind Milliarden von Dollar in 529 College-Sparpläne Gießen — mehr als $ 221 Milliarden wurden investiert in diesen Plänen ab Mitte 2014 bis von $ 52 Milliarden ein Jahrzehnt zuvor, nach das Investment Company Institute, ein Investment-Fonds-Handelsgruppe.

Die Pläne sind populär, weil das Ergebnis wachsen und steuerfrei verteilt werden, wenn das Geld auf qualifizierte Ausbildung Kosten ausgegeben wird. (Den letzten Vorschlag von Präsident Barack Obama die Steuervorteile der neuen Beiträge zur 529 Pläne zu beschneiden wurde schnell zurückgezogen.)

Aber es gibt andere Steuervergünstigungen für Ausbildungskosten, für diejenigen, die Qualifizierung auf der Grundlage ihres Einkommens. Sie können sie nicht behaupten, obwohl für Ausgaben Sie mit Geld aus einem 529 Plan decken.

So sind Sie für diese andere Gutschriften, "großer Steuerplanung wäre ein Fehler, die Gesamt-Ausbildung-Kosten und zurückzuziehen, die aus dem 529 Plan", sagt Tom Fredrickson, Gründer von Fredrickson Finanzplanung in New York.

Herauszufinden, ob Sie sich für verschiedene Steuervergünstigungen qualifizieren hilft Ihnen festzustellen, welche mit Geld von Ihrem 529 Konto bezahlen und welche Aufwendungen aus regelmäßigen Einsparungen, Cash-Flow oder Darlehen zu zahlen.


GROßE CHANCE

Drei der wertvollsten Steuervorteile für Bildung sind der amerikanischen Gelegenheit Steuergutschrift, Lifetime Learning Credit und Studiengebühren und Abzug. Studiengebühren-Abzug ist für das Jahr 2015 abgelaufen, aber es ist eine Bestimmung, die Congress tendenziell am Jahresende wiederzubeleben. (Es hatte auch für 2014 abgelaufen aber wurde im Dezember verlängert.)

Diese drei sind gegenseitig aus, was bedeutet, dass Sie mehr als einen pro Student nicht verwenden können. Für die meisten förderfähigen Steuerzahler sagt der American Chance-Kredit ist das wertvollste, Mark Kantrowitz, senior Vice President und Herausgeber von Edvisors.com, eine Information der Verbraucher-Website mit Sitz in Las Vegas.

Der amerikanische Gelegenheit-Kredit kann Ihre Steuerrechnung von weniger als $2.500, mehr als die meisten Steuerzahler können mit einem der beiden anderen Optionen speichern. Auch während der amerikanischen Gelegenheit-Kredit für die wohlhabenderen Steuerzahler nicht verfügbar ist, sind die Einkommensgrenzen höher als die für das lebenslange Lernen Kredit- und Studiengebühren und Abzug. Wenn Ihr Einkommen unterhalb der Ebene ist, wo die Steuergutschrift American Chance beginnt, auslaufen zu lassen, sagt "Es ist ein Kinderspiel," Herr Kantrowitz. Außer in seltenen Fällen, sagt er, "Die AOTC wird weitere finanzielle Vorteile mit sich bringen."

Wenn Sie Anspruch auf die amerikanische Gelegenheit-Steuergutschrift, Sie können Ihre Steuervorteile maximieren, indem Planung bis $4.000 aus Ihrem Bargeld, regelmäßige Einsparungen zu verbringen oder Darlehen geht auf qualifizierte Ausbildung Kosten. Dann können die verbleibenden Kosten mit Geld aus dem 529 Plan bezahlt werden.

Warum $4.000? Sie können eine amerikanische Gelegenheit Steuergutschrift für 100 % der ersten $2.000 qualifizierte Ausbildung Kosten plus 25 % des nächsten $2.000 in Anspruch nehmen.

"Willst du nicht die Steuergutschrift auf den Tisch zu verlassen, durch die Zahlung für alles aus den 529 Plan", sagt Maura Griffin, Gründer der Blue Spark Capital Advisors in New York.

Vergessen Sie nicht, finanzielle Hilfe und andere Bildung-Vorteile, wie Stipendien und Zuschüsse zu berücksichtigen. Alle diejenigen, die steuerfrei sind werden Ihre qualifizierten Ausgaben reduzieren. Nach Berücksichtigung dieser Vorteile, Fokus auf der Suche nach Ausgaben, die für den Kredit American Chance zu qualifizieren, Mr. Kantrowitz sagt, hinzufügen, dass "529 Pläne haben die weitesten Definition der qualifizierten Ausgaben, so Sie erste Fokus auf die AOTC hatten." Z. B. Unterkunft und Verpflegung ist keine qualifizierte Kosten unter den amerikanischen Gelegenheit Guthaben aber ist im Allgemeinen für 529-Plan-Distributionen.


EINKOMMENSGRENZEN

Natürlich, wird nicht Sie für den amerikanischen Gelegenheit-Kredit, das lebenslange Lernen-Guthaben oder einen Abzug von Studiengebühren und qualifizieren, wenn Ihr Einkommen zu hoch ist. Der Kredit American Chance mit den höchsten Schwellenwert ist nicht verfügbar für diejenigen mit veränderten bereinigten Bruttoeinkommen über 90.000 Dollar oder $180.000 für gemeinsame Filer. (Modifizierte das bereinigte Bruttoeinkommen ist das bereinigte Bruttoeinkommen plus ausländische Einkünfte und einige andere Einkommen hinzugefügt zurück.)

American Chance Steuergutschriften werden gemeinsame Filer für Menschen mit veränderter bereinigtes Brutto-Einkommen zwischen $80.000 und 90.000 $ oder $160.000 bis 180.000 $ reduziert. Ist Ihr Einkommen in diese Bereiche, ist der Vorteil im wesentlichen halbiert, Mr. Kantrowitz sagt. Statt einen Kredit für 100 % der ersten $2.000 qualifizierte Ausgaben und 25 % von der zweiten $2.000, "Es ist tatsächlich 50 % der ersten $2.000, 12,5 % der zweiten $2.000," sagt er.

Das könnte bedeuten, dass Geld aus Ihrem 529 Plan, den Sie einen größeren Steuervorteil, abhängig von Ihrer Steuerklasse und andere Faktoren geben wird. "Wenn"Sie in das Einkommen Auslauftermine ich Sie die Berechnungen schlage um zu sehen, was ist der Vorteil pro Weg sind, sagt er.

Wenn Sie das tun, nicht vergessen Sie, dass für Bundessteuern nur profitieren Sie eine Steuervergünstigung auf das Ergebnis in Ihrem 529 Plan, nicht die Beiträge, da die Beiträge mit dem Geld gemacht wurden.

Sagen Sie zum Beispiel ein Drittel der Abhebung 529 Ergebnis ist. Wenn Sie in die Steuerklasse 25 % sind, die Steuer profitieren von 529 Geld beträgt 25 % von einem Drittel der Betrag, den Sie abheben, oder etwas mehr als 8 Cents pro Dollar Ausgaben für Bildung. Überprüfen Sie Ihren Staat Regeln für mögliche zusätzliche Steuervorteile.


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